ΘΕΜΑ: Υποβολή μηνιαίων στατιστικών στοιχείων ενεργητικού και παθητικού από τις εταιρίες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων στην Τράπεζα της Ελλάδος

ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ

Ο ΔΙΟΙΚΗΤΗΣ ΤΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ ΤΗΣ ΕΛΛΑΔΟΣ

Αφού έλαβε υπόψη:

α) τα άρθρα 2, 31 και 55Γ του καταστατικού της Τράπεζας της Ελλάδος, όπως ισχύουν,

β) τον Kανονισμό (ΕΚ) αριθ. 958/2007 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας σχετικά με τα στατιστικά στοιχεία του ενεργητικού και παθητικού των επενδυτικών οργανισμών,

γ) τον Κανονισμό (ΕΚ) αριθ. 25/2009 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας σχετικά με τη λογιστική κατάσταση του τομέα των νομισματικών χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων,

δ) την ανάγκη να διαθέτει η Τράπεζα της Ελλάδος την εξειδικευμένη στατιστική πληροφόρηση στο πλαίσιο άσκησης της νομισματικής πολιτικής στη ζώνη του ευρώ,

αποφάσισε τα ακόλουθα:

1. Οι Ανώνυμες Εταιρίες Διαχείρισης Αμοιβαίων Κεφαλαίων (ΑΕΔΑΚ) που λειτουργούν στην Ελλάδα θα υποβάλλουν κάθε μήνα στην Τράπεζα της Ελλάδος, για όλα τα αμοιβαία κεφάλαια που διαχειρίζονται, τα στοιχεία ενεργητικού και παθητικού όπως αυτά διατυπώνονται στην παρούσα Πράξη, σύμφωνα με τις τεχνικές οδηγίες που τη συνοδεύουν και αποτελούν αναπόσπαστο τμήμα της.

2. Τα παραπάνω στατιστικά στοιχεία των αμοιβαίων κεφαλαίων θα υποβάλλονται στην Τράπεζα της Ελλάδος (Διεύθυνση Στατιστικής −Τμήμα Στατιστικής Λοιπών Χρηματοπιστωτικών Ιδρυμάτων) εντός δέκα (10) εργάσιμων ημερών από τη λήξη του μήνα αναφοράς. Η πρώτη αναγγελία των στατιστικών στοιχείων θα αφορά το μήνα Σεπτέμβριο 2011 και θα πραγματοποιηθεί μέχρι την 14η Οκτωβρίου 2011.

3. Από την εφαρμογή της παρούσας Πράξης (Οκτώβριος 2011) καταργείται η ΠΔΤΕ 2482/10.10.2001 (ΦΕΚ Α΄241).

4. Σε περίπτωση ελλιπούς, εσφαλμένης ή εκπρόθεσμης υποβολής των ως άνω στοιχείων εκ μέρους των ΑΕΔΑΚ εφαρμόζονται οι περί κυρώσεων σχετικές διατάξεις του καταστατικού της Τράπεζας της Ελλάδος (άρθρα 55 Α και 55 Γ, όπως ισχύουν).

ΟΔΗΓΙΕΣ − ΤΕΧΝΙΚΕΣ ΠΡΟΔΙΑΓΡΑΦΕΣ ΣΥΣΤΗΜΑΤΟΣ ΣΥΛΛΟΓΗΣ KAI ΕΠΕΞΕΡΓΑΣΙΑΣ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΑΕΔΑΚ

Εισαγωγή

To παρόν τεύχος απευθύνεται σε όλες τις ΑΕΔΑΚ με καταστατική έδρα την Ελλάδα που δραστηριοποιούνται στην Ελληνική Κεφαλαιαγορά και περιγράφει λεπτομερώς τις προδιαγραφές του συστήματος αναγγελίας των σχετικών στοιχείων στην Τράπεζα της Ελλάδος (ΤτΕ).

Για πληροφορίες σχετικά με τα στατιστικά στοιχεία του ενεργητικού και παθητικού των αμοιβαίων κεφαλαίων μπορείτε να απευθύνεστε στην:

Τράπεζα της Ελλάδος
Διεύθυνση Στατιστικής
Τομέας Στατιστικής Χρηματοπιστωτικών Ιδρυμάτων και Αγορών
Τμήμα Στατιστικής Λοιπών Χρηματοπιστωτικών Ιδρυμάτων
Ελ. Βενιζέλου 21 − Τ.Κ. 10250 Αθήνα − Fax: 210−3203956,
E−mail: ifstat@bankofgreece.gr − Αρμόδιος: Καμβύσης Σαράντης (210−3203832, skamvissis@bankofgreece.gr)

Για τεχνικά θέματα μπορείτε να απευθύνεστε στην: Τράπεζα της Ελλάδος

Διεύθυνση Πληροφορικής
Τμήμα Στατιστικών και Οικονομετρικών Εφαρμογών
Λ. Μεσογείων 341, 15231 Χαλάνδρι, Fax: 210−6536915,
Αρμόδιοι:
Θωμαϊδης Αναστάσιος (210−6799545, tthomaidis@bankofgreece.gr)
Κούρεντας Νάσος (210−6799451, akourentas@bankofgreece.gr)

1. ΓΕΝΙΚΑ

Τα στοιχεία που περιγράφονται στις επόμενες παραγράφους θα αναγγέλλονται στην Τράπεζα της Ελλάδος ΤτΕ από τις ΑΕΔΑΚ σε μηνιαία βάση.

Για τους σκοπούς της αναγγελίας προς την ΤτΕ τα στοιχεία χωρίζονται σε δύο ομάδες:

α. Στα Γενικά Πληροφοριακά Στοιχεία (Header)

Περιλαμβάνονται τα ακόλουθα στοιχεία:

• Κωδικός της αναγγέλλουσας ΑΕΔΑΚ, όπως αυτός έχει εγκαίρως και επίσημα κοινοποιηθεί από τα αρμόδια όργανα της Τράπεζας της Ελλάδος (ΤτΕ).

• Επωνυμία αναγγέλλουσας ΑΕΔΑΚ.

• Περίοδος αναφοράς: Περιλαμβάνει το μήνα και το έτος αναφοράς της περιόδου στην οποία αναφέρονται τα αναγγελλόμενα στοιχεία.

β. Στα Βασικά Στοιχεία/Δεδομένα (Data)

Περιλαμβάνουν τα αναλυτικά στοιχεία κάθε αμοιβαίου κεφαλαίου (mutual fund), το οποίο διαχειρίζεται η αναγγέλλουσα ΑΕΔΑΚ και για το οποίο υπάρχει υποχρέωση αναφοράς στην Τράπεζα της Ελλάδος (ΤτΕ).

Οι ΑΕΔΑΚ θα αναγγέλλουν τα παραπάνω στοιχεία μέσα στις ακόλουθες προθεσμίες:

α. Από την 01/10/2011, σε μηνιαία βάση και εντός αποκλειστικής προθεσμίας δέκα (10) εργάσιμων ημερών μετά από το τέλος κάθε μήνα αναφοράς,

β. Το πρώτο μηχανογραφικό αρχείο εγγραφών θα αφορά το Σεπτέμβριο 2011 (09/2011) και θα πρέπει να αποσταλεί μέχρι 14/10/2011,

Οι ΑΕΔΑΚ οφείλουν να προβούν εγκαίρως στις απαραίτητες ενέργειες και εργασίες που θα εξασφαλίσουν την πληρότητα των αναγγελλόμενων μηνιαίων στοιχείων, τα οποία θα ελέγχονται με βάση τις τεχνικές προδιαγραφές που ορίζονται στο παρόν Παράρτημα.

2. ΤΡΟΠΟΣ ΑΝΑΓΓΕΛΙΑΣ ΤΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ

Τα στοιχεία θα αναγγέλλονται στην ΤτΕ με τη μορφή αρχείου XML (eXtensible Markup Language). Η αποστολή θα γίνεται μέσω ψηφιακά υπογεγραμμένου και κρυπτογραφημένου ηλεκτρονικού μηνύματος (e−mail).

2.1 Όνομα αρχείου

Το όνομα του αρχείου αποτελείται από 17 χαρακτήρες και σχηματίζεται ως εξής:

• Θέσεις 1−3 : IVF (λατινικοί χαρακτήρες)

• Θέσεις 4−6 : Κωδικός ΑΕΔΑΚ (3 αριθμητικά ψηφία)

• Θέση 7 : Ο χαρακτήρας «−» (παύλα)

• Θέσεις 8−11 : Έτος Αναφοράς (4 αριθμητικά ψηφία/ στη μορφή ΕΕΕΕ)

• Θέση 12 : Ο χαρακτήρας «−» (παύλα)

• Θέση 13 : Μήνας Αναφοράς (2 αριθμητικά ψηφία/ στη μορφή ΜΜ)

• Θέση 15 : Ο χαρακτήρας «.» (τελεία)

• Θέσεις 16−18 : xml

Παράδειγμα

Το αρχείο της ΑΕΔΑΚ με κωδικό 999 για το Φεβρουάριο του 2011 θα έχει την ακόλουθη μορφή: IVF999−2011−02.xml

Αν το αρχείο αποστέλλεται σε μορφή zip, τότε την ίδια ονοματολογία θα πρέπει να ακολουθούν τόσο το εξωτερικό αρχείο (zip) όσο και το περιεχόμενο αρχείο (xml).

Έτσι, για το αρχείο του προηγούμενου παραδείγματος έχουμε:

• Εξωτερικό αρχείο:IVF999−2011−02.zip

• Περιεχόμενο αρχείο: IVF999−2011−02.xml

2.2 Κωδικοποίηση

Η κωδικοποίηση των χαρακτήρων του αρχείου πρέπει να ακολουθεί το πρότυπο ISO−8859−7.

2.3 Διεύθυνση αποστολής αρχείου

Το αρχείο πρέπει να αποστέλλεται ως συνημμένο στην ηλεκτρονική διεύθυνση:
ifstat@bankofgreece.gr

Στο θέμα (subject) του μηνύματος θα πρέπει να αναγράφεται το όνομα του αρχείου χωρίς την επέκταση (π.χ. για τα αρχεία: IVF999−2011−02.zip ή IVF999−2011−02.xml το θέμα θα είναι: IVF999−2011−02).

Διευκρινίζεται ότι, για να μπορεί το αρχείο να αποστέλλεται μέσω κρυπτογραφημένου και ψηφιακά υπογεγραμμένου ηλεκτρονικού μηνύματος, οι ΑΕΔΑΚ θα πρέπει να διαθέτουν ψηφιακό πιστοποιητικό για την ηλεκτρονική διεύθυνση από την οποία θα αποστέλλουν το αρχείο. Για το σκοπό αυτό μπορεί να χρησιμοποιηθεί οποιοδήποτε ψηφιακό πιστοποιητικό έχει εκδοθεί από Αναγνωρισμένη Αρχή Πιστοποίησης.

Αν για τη συγκεκριμένη ηλεκτρονική διεύθυνση (e−mail account), χρησιμοποιείται ήδη ψηφιακό πιστοποιητικό που έχει εκδοθεί από την Τράπεζα της Ελλάδος, αυτό θα ισχύει μέχρι τη λήξη του. Λίγο πριν τη λήξη του, η ΑΕΔΑΚ θα πρέπει να μεριμνήσει για την έκδοση ψηφιακού πιστοποιητικού από Αναγνωρισμένη Αρχή Πιστοποίησης.

Οι ΑΕΔΑΚ, εφόσον έχουν εγκατεστημένο ψηφιακό πιστοποιητικό, θα προβούν στη διαδικασία ανταλλαγής των δημόσιων κλειδιών με την Τράπεζα της Ελλάδος, ως εξής:

(α) Η αναγγέλλουσα ΑΕΔΑΚ θα στείλει απλό ηλεκτρονικό μήνυμα στο ifstat@bankofgreece.gr από τη συγκεκριμένη ηλεκτρονική διεύθυνση (e−mail account) στην οποία έχει εγκαταστήσει το ψηφιακό πιστοποιητικό.

(β) Το Τμήμα Στατιστικής Λοιπών Χρηματοπιστωτικών Ιδρυμάτων της Διεύθυνσης Στατιστικής της Τράπεζας της Ελλάδος (ifstat@bankofgreece.gr) θα απαντήσει με μήνυμα ψηφιακά υπογεγραμμένο, στέλνοντας έτσι το δημόσιο κλειδί του στην αναγγέλλουσα ΑΕΔΑΚ.

(γ) Η ΑΕΔΑΚ αφού καταχωρήσει την επαφή, θα απαντήσει με μήνυμα κρυπτογραφημένο και ψηφιακά υπογεγραμμένο.

(δ) Όταν το Τμήμα Στατιστικής Λοιπών Χρηματοπιστωτικών Ιδρυμάτων της Διεύθυνσης Στατιστικής της Τράπεζας της Ελλάδος (ifstat@bankofgreece.gr) διαβάσει με επιτυχία το κρυπτογραφημένο μήνυμα, θα καταχωρήσει την επαφή και θα ειδοποιήσει την ΑΕΔΑΚ ότι η διαδικασία ανταλλαγής έχει ολοκληρωθεί με επιτυχία, δηλ. ότι μπορεί πλέον να αποστέλλει αρχεία μέσω κρυπτογραφημένων μηνυμάτων.

Σημειώνεται ότι οι ΑΕΔΑΚ θα πρέπει να μεριμνούν για την ανανέωση των ψηφιακών πιστοποιητικών πριν από τη λήξη τους.

2.4 Τήρηση εφεδρικών αντιγράφων των μηχανογραφικών αρχείων

Οι ΑΕΔΑΚ θα πρέπει να τηρούν αντίγραφο του αποστελλόμενου μηχανογραφικού αρχείου για ένα (1) τουλάχιστον έτος.

3. ΔΟΜΗ ΑΡΧΕΙΟΥ XML
4. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΣΤΟΙΧΕΙΟΥ Investment Funds
5. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΣΤΟΙΧΕΙΟΥ Header
6. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΣΤΟΙΧΕΙΟΥ Data
7. ΑΝΑΛΥΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (AssetItems)
8. ΑΝΑΛΥΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Liability Items)
9. ΑΝΑΛΥΣΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ (Additional Data Items)
10. ΟΛΟΚΛΗΡΩΜΕΝΟ ΠΑΡΑΔΕΙΓΜΑ
11. ΕΛΕΓΧΟΣ ΟΡΘΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΤΗΤΑΣ ΑΡΧΕΙΟΥ

ΠΑΡΑΡΤΗΜΑΤΑ 1-6

Από τις διατάξεις της παρούσας Πράξης δεν προκαλείται δαπάνη σε βάρος του Κρατικού Προϋπολογισμού.

Η πράξη αυτή να δημοσιευθεί στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως.

Αθήνα, 16 Ιουνίου 2011

Ο Διοικητής
ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΠΡΟΒΟΠΟΥΛΟΣ